琉璃瓦材料項目可行性報告目錄

***部分琉璃瓦材料項目總論
第二部分琉璃瓦材料項目建設(shè)背景、必要性、可行性
第三部分琉璃瓦材料項目產(chǎn)品市場需求分析
第四部分琉璃瓦材料項目產(chǎn)品規(guī)劃方案
第五部分琉璃瓦材料項目建設(shè)地與土建總規(guī)
第六部分琉璃瓦材料項目環(huán)保、節(jié)能與勞動安全方案
第七部分琉璃瓦材料項目***和勞動定員
第八部分琉璃瓦材料項目實施進(jìn)度安排
第九部分琉璃瓦材料項目財務(wù)評價分析
第十部分琉璃瓦材料項目財務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)和社會效益評價
第十一部分琉璃瓦材料項目風(fēng)險分析及風(fēng)險防控
第十二部分項目研究結(jié)論與建議

***部分 琉璃瓦材料項目總論

總論作為可行性報告的首要部分，要綜合敘述研究報告中各部分的主要問題和研究結(jié)論，并對項目的可行與否提出***終建議，為可行性研究的審批提供方便。
一、琉璃瓦材料項目背景
（一）項目名稱
（二）項目的承辦單位
（三）承擔(dān)可行性研究工作的單位情況
（四）項目的主管部門
（五）項目建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模、目標(biāo)
（六）項目建設(shè)地點(diǎn)

二、項目主要結(jié)論
對項目的產(chǎn)品銷售、原料供應(yīng)、政策保障、技術(shù)方案、資金總額籌措、項目的財務(wù)效益和國民經(jīng)濟(jì)、社會效益等重大問題，都應(yīng)得出明確的結(jié)論，主要包括：
（一）項目產(chǎn)品市場前景
（二）項目原料供應(yīng)問題
（三）項目政策保障問題
（四）項目資金保障問題
（五）項目***保障問題
（六）項目技術(shù)保障問題
（七）項目人力保障問題
（八）項目風(fēng)險控制問題
（九）項目財務(wù)效益結(jié)論
項目總***萬元，其中建設(shè)***萬元（其中土建工程費(fèi)萬元、設(shè)備購置及安裝調(diào)試費(fèi)萬元、土地購置及整理費(fèi)萬元、工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元、基本預(yù)備費(fèi)萬元、漲價預(yù)備費(fèi)萬元），鋪底流動資金萬元。項目所需投入總資金萬元。
項目建成后，年營業(yè)收入萬元，年***萬元、年銷售稅金及附加萬元、年利潤總額萬元、所得稅萬元、年稅后利潤萬元，***利潤率，***利稅率，銷售利潤率，稅后***回收期年，稅后內(nèi)部收益率，盈虧平衡點(diǎn)，年稅金總額萬元。
（十）項目社會效益結(jié)論
（十一）項目綜合評價
 
三、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表
在總論部分中，可將研究報告中各部分的主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總，列出主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表，使審批和決策者對項目作全貌了解。 
 
四、存在問題及建議
提出的項目的主要問題進(jìn)行說明并提出解決的建議。
 
第二部分 琉璃瓦材料項目建設(shè)背景、必要性、可行性
這一部分主要應(yīng)說明項目發(fā)起的背景、***的必要性、***理由及項目開展的支撐性條件等等。
一、琉璃瓦材料項目建設(shè)背景
（一）項目政策層面發(fā)起背景
1、***或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃
2、產(chǎn)業(yè)政策
3、技術(shù)政策
（二）項目市場層面發(fā)起背景
1、市場發(fā)展階段、趨勢、特點(diǎn)
2、市場發(fā)展前景
（三）項目發(fā)起人以及發(fā)起緣由
1、公司在技術(shù)方面的積累
2、公司在市場方面的積累
3、……
（四）……

二、琉璃瓦材料項目建設(shè)必要性
（一）產(chǎn)業(yè)發(fā)展的要求
（二）市場發(fā)展的要求
（三）企業(yè)發(fā)展的要求

三、琉璃瓦材料項目建設(shè)可行性
（一）經(jīng)濟(jì)可行性
（二）政策可行性
（三）技術(shù)可行性
（四）模式可行性
（五）***和人力資源可行性

第三部分 琉璃瓦材料項目市場需求分析

市場分析的重要地位在于，任何一個項目，其生產(chǎn)規(guī)模的確定、技術(shù)的選擇、***估算甚至廠址的選擇，都必須在對市場需求情況有了充分了解以后才能決定。而且市場分析的結(jié)果，還可以決定產(chǎn)品的價格、銷售收入，***終影響到項目的盈利性和可行性。要詳細(xì)研究當(dāng)前市場現(xiàn)狀，以此作為后期決策的依據(jù)。

一、XX市場前景（***）
二、XX市場容量（***）
三、XX市場競爭格局
四、XX價格現(xiàn)狀及預(yù)測
五、XX市場主要原材料供應(yīng)

第四部分 琉璃瓦材料項目產(chǎn)品規(guī)劃方案

一、琉璃瓦材料項目產(chǎn)品產(chǎn)能規(guī)劃方案
二、琉璃瓦材料項目產(chǎn)品工藝規(guī)劃方案
（一）工藝設(shè)備選型
（二）工藝說明
（三）工藝流程
三、琉璃瓦材料項目產(chǎn)品營銷規(guī)劃方案
（一）營銷戰(zhàn)略規(guī)劃
（二）營銷模式
在商品經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，企業(yè)要根據(jù)市場情況，制定合格的銷售模式，爭取擴(kuò)大市場份額，穩(wěn)定銷售價格，提高產(chǎn)品競爭能力。因此，要對市場營銷模式進(jìn)行詳細(xì)研究。
1、***者分成
2、企業(yè)自銷
3、***部分收購
4、經(jīng)銷人代銷及代銷人情況分析
（三）促銷策略
……

第五部分 琉璃瓦材料項目建設(shè)地與土建總規(guī)

一、琉璃瓦材料項目建設(shè)地
（一）琉璃瓦材料項目建設(shè)地地理位置
（二）琉璃瓦材料項目建設(shè)地自然情況
（三）琉璃瓦材料項目建設(shè)地資源情況
（四）琉璃瓦材料項目建設(shè)地經(jīng)濟(jì)情況
（五）琉璃瓦材料項目建設(shè)地人口情況
二、琉璃瓦材料項目土建總規(guī)
（一）項目廠址及廠房建設(shè)
1、廠址
2、廠房建設(shè)內(nèi)容
3、廠房建設(shè)造價
（二）土建總圖布置
1、平面布置。列出項目主要單項工程的名稱、生產(chǎn)能力、占地面積、外形尺寸、流程順序和布置方案。
2、豎向布置
（1）場址地形條件
（2）豎向布置方案
（3）場***高及土石方工程量
3、技術(shù)改造項目原有建、構(gòu)筑物利用情況
4、總平面布置圖（技術(shù)改造項目應(yīng)標(biāo)明新建和原有以及拆除的建、構(gòu)筑物的位置）
5、總平面布置主要指標(biāo)表
（三）場內(nèi)外運(yùn)輸
1、場外運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式
2、場內(nèi)運(yùn)輸量及運(yùn)輸方式
3、場內(nèi)運(yùn)輸設(shè)施及設(shè)備
（四）項目土建及配套工程
1、項目占地
2、項目土建及配套工程內(nèi)容
（五）項目土建及配套工程造價
（六）項目其他輔助工程
1、供水工程
2、供電工程
3、供暖工程
4、通信工程
5、其他

第六部分 琉璃瓦材料項目環(huán)保、節(jié)能與勞動安全方案

在項目建設(shè)中，必須貫徹執(zhí)行***有關(guān)環(huán)境保護(hù)、能源節(jié)約和職業(yè)安全方面的***、***，對項目可能造成周邊環(huán)境影響或勞動者健康和安全的因素，必須在可行性研究階段進(jìn)行論證分析，提出防治措施，并對其進(jìn)行評價，推薦技術(shù)可行、經(jīng)濟(jì)，且布局合理，對環(huán)境***影響較小的***佳方案。按照***現(xiàn)行規(guī)定，凡從事對環(huán)境有影響的建設(shè)項目都必須執(zhí)行環(huán)境影響報告書的審批制度，同時，對環(huán)境保護(hù)和勞動安全要有專門論述。
一、琉璃瓦材料項目環(huán)境保護(hù)
（一）項目環(huán)境保護(hù)設(shè)計依據(jù)
（二）項目環(huán)境保護(hù)措施
（三）項目環(huán)境保護(hù)評價
二、琉璃瓦材料項目資源利用及能耗分析
（一）項目資源利用及能耗標(biāo)準(zhǔn)
（二）項目資源利用及能耗分析
三、琉璃瓦材料項目節(jié)能方案
（一）項目節(jié)能設(shè)計依據(jù)
（二）項目節(jié)能分析
四、琉璃瓦材料項目消防方案
（一）項目消防設(shè)計依據(jù)
（二）項目消防措施
（三）火災(zāi)報警系統(tǒng)
（四）滅火系統(tǒng)
（五）消防知識教育
五、琉璃瓦材料項目勞動安全衛(wèi)生方案
（一）項目勞動安全設(shè)計依據(jù)
（二）項目勞動安全保護(hù)措施

第七部分 琉璃瓦材料項目***和勞動定員

根據(jù)項目規(guī)模、項目組成和工藝流程，研究提出相應(yīng)的企業(yè)***機(jī)構(gòu)，勞動定員總數(shù)及勞動力來源及相應(yīng)的人員培訓(xùn)計劃。

一、琉璃瓦材料項目***
（一）***形式
（二）工作制度
二、琉璃瓦材料項目勞動定員和人員培訓(xùn)
（一）勞動定員
（二）年總工資和職工年平均工資估算
（三）人員培訓(xùn)及費(fèi)用估算

第八部分 琉璃瓦材料項目實施進(jìn)度安排

項目實施時期的進(jìn)度安排是一個重要組成部分。項目實施時期亦稱***時間，是指從正式確定建設(shè)項目到項目達(dá)到正常生產(chǎn)這段時期，這一時期包括項目實施準(zhǔn)備，資金籌集安排，勘察設(shè)計和設(shè)備訂貨，施工準(zhǔn)備，施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備，試運(yùn)轉(zhuǎn)直到竣工驗收和交付使用等各個工作階段。這些階段的各項***活動和各個工作環(huán)節(jié)，有些是相互影響的，前后緊密銜接的，也有同時開展，相互交叉進(jìn)行的。因此，需將項目實施時期每個階段的工作環(huán)節(jié)進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)劃，綜合平衡，作出合理又切實可行的安排。
一、琉璃瓦材料項目實施的各階段
（一）建立項目實施管理機(jī)構(gòu)
（二）資金籌集安排
（三）技術(shù)獲得與轉(zhuǎn)讓
（四）勘察設(shè)計和設(shè)備訂貨
（五）施工準(zhǔn)備
（六）施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備
（七）竣工驗收
二、琉璃瓦材料項目實施進(jìn)度表
三、XX劑項目實施費(fèi)用
（一）建設(shè)單位管理費(fèi)
（二）生產(chǎn)籌備費(fèi)
（三）生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)
（四）辦公和生活家具購置費(fèi)
（五）其他應(yīng)支出的費(fèi)用

第九部分 琉璃瓦材料項目財務(wù)評價分析

一、琉璃瓦材料項目總***估算
二、琉璃瓦材料項目資金籌措
一個建設(shè)項目所需要的***資金，可以從多個來源渠道獲得。資金籌措工作是根據(jù)對建設(shè)項目固定資產(chǎn)***估算和流動資金估算的結(jié)果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式，從中選擇條件優(yōu)惠的資金。應(yīng)對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。并附有必要的計算表格和附件。應(yīng)對下列內(nèi)容加以說明：
（一）資金來源
（二）項目***方案
三、琉璃瓦材料項目***使用計劃
（一）***使用計劃
（二）***償還計劃
四、項目財務(wù)評價說明&財務(wù)測算假定
（一）計算依據(jù)及相關(guān)說明
（二）項目測算基本設(shè)定
五、琉璃瓦材料項目總成本費(fèi)用估算
（一）直接成本
（二）工資及福利費(fèi)用
（三）折舊及攤銷
（四）工資及福利費(fèi)用
（五）修理費(fèi)
（六）財務(wù)費(fèi)用
（七）其他費(fèi)用
（八）財務(wù)費(fèi)用
（九）總成本費(fèi)用
六、銷售收入、銷售稅金及附加和***估算
（一）銷售收入
（二）銷售稅金及附加
（三）***
（四）銷售收入、銷售稅金及附加和***估算
七、損益及利潤分配估算
八、不確定性分析
在對建設(shè)項目進(jìn)行評價時，所采用的數(shù)據(jù)多數(shù)來自預(yù)測和估算。由于資料和信息的有限性，將來的實際情況可能與此有出入，這對項目***決策會帶來風(fēng)險。為避免或盡可能減少風(fēng)險，就要分析不確定性因素對項目經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)的影響，以確定項目的可靠性，這就是不確定性分析。
根據(jù)分析內(nèi)容和側(cè)重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏***分析和概率分析。一般要進(jìn)行的盈虧平衡平分析、敏***分配和概率分析，可視項目情況而定。
（一）盈虧平衡分析
（二）敏***分析

第十部分 琉璃瓦材料項目財務(wù)效益、經(jīng)濟(jì)和社會效益評價

在建設(shè)項目的技術(shù)路線確定以后，必須對不同的方案進(jìn)行財務(wù)、經(jīng)濟(jì)效益評價，判斷項目在經(jīng)濟(jì)上是否可行，并比選出***方案。本部分的評價結(jié)論是建議方案取舍的主要依據(jù)之一，也是對建設(shè)項目進(jìn)行***決策的重要依據(jù)。本部分就財務(wù)、經(jīng)濟(jì)與社會效益評價的主要內(nèi)容做一概要說明
一、財務(wù)評價
財務(wù)評價是考察項目建成后的獲利能力、***償還能力及外匯平衡能力的財務(wù)狀況，以判斷建設(shè)項目在財務(wù)上的可行性。財務(wù)評價多用靜態(tài)分析與動態(tài)分析相結(jié)合，以動態(tài)為主的辦法進(jìn)行。并用財務(wù)評價指標(biāo)分別和相應(yīng)的基準(zhǔn)參數(shù)--財務(wù)基準(zhǔn)收益率、行業(yè)平均***回收期、平均***利潤率、***利稅率相比較，以判斷項目在財務(wù)上是否可行。
（一）財務(wù)凈現(xiàn)值
財務(wù)凈現(xiàn)值是指把項目計算期內(nèi)各年的財務(wù)凈現(xiàn)金流量，按照一個設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)折現(xiàn)率（基準(zhǔn)收益率）折算到建設(shè)期初（項目計算期***年年初）的現(xiàn)值之和。財務(wù)凈現(xiàn)值是考察項目在其計算期內(nèi)盈利能力的主要動態(tài)評價指標(biāo)。
如果項目財務(wù)凈現(xiàn)值等于或大于零，表明項目的盈利能力達(dá)到或超過了所要求的盈利水平，項目財務(wù)上可行。
（二）財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）
財務(wù)內(nèi)部收益率是指項目在整個計算期內(nèi)各年財務(wù)凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和等于零時的折現(xiàn)率，也就是使項目的財務(wù)凈現(xiàn)值等于零時的折現(xiàn)率。
財務(wù)內(nèi)部收益率是反映項目實際收益率的一個動態(tài)指標(biāo)，該指標(biāo)越大越好。
一般情況下，財務(wù)內(nèi)部收益率大于等于基準(zhǔn)收益率時，項目可行。
（三）***回收期Pt
***回收期按照是否考慮資金時間價值可以分為靜態(tài)***回收期和動態(tài)***回收期。以動態(tài)回收期為例：
（l）計算公式
動態(tài)***回收期的計算在實際應(yīng)用中根據(jù)項目的現(xiàn)金流量表，用下列近似公式計算：Pt＝（累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值出現(xiàn)正值的年數(shù)-1）+上一年累計凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值的***值/出現(xiàn)正值年份凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值
（2）評價準(zhǔn)則
1）Pt≤Pc（基準(zhǔn)***回收期）時，說明項目（或方案）能在要求的時間內(nèi)收回***，是可行的；
2）Pt＞Pc時，則項目（或方案）不可行，應(yīng)予拒絕。
（四）項目***收益率ROI
項目***收益率是指項目達(dá)到設(shè)計能力后正常年份的年息稅前利潤或營運(yùn)期內(nèi)年平均息稅前利潤（EBIT)與項目總***（TI）的比率?？?**收益率高于同行業(yè)的收益率參考值，表明用總***收益率表示的盈利能力滿足要求。
ROI≥部門（行業(yè)）平均***利潤率（或基準(zhǔn)***利潤率）時，項目在財務(wù)上可考慮接受。
（五）項目***利稅率
項目***利稅率是指項目達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力后的一個正常生產(chǎn)年份的年利潤總額或平均年利潤總額與銷售稅金及附加與項目總***的比率，計算公式為：
***利稅率=年利稅總額或年平均利稅總額/總***×100%
***利稅率≥部門（行業(yè)）平均***利稅率（或基準(zhǔn)***利稅率）時，項目在財務(wù)上可考慮接受。
（六）項目資本金凈利潤率（ROE）
項目資本金凈利潤率是指項目達(dá)到設(shè)計能力后正常年份的年凈利潤或運(yùn)營期內(nèi)平均凈利潤(NP)與項目資本金(EC)的比率。
項目資本金凈利潤率高于同行業(yè)的凈利潤率參考值，表明用項目資本金凈利潤率表示的盈利能力滿足要求。
（七）項目測算核心指標(biāo)匯總表

二、國民經(jīng)濟(jì)評價
國民經(jīng)濟(jì)評價是項目經(jīng)濟(jì)評價的核心部分，是決策部門考慮項目取舍的重要依據(jù)。建設(shè)項目國民經(jīng)濟(jì)評價采用費(fèi)用與效益分析的方法，運(yùn)用影子價格、影子匯率、影子工資和社會折現(xiàn)率等參數(shù)，計算項目對國民經(jīng)濟(jì)的凈貢獻(xiàn)，評價項目在經(jīng)濟(jì)上的合理性。國民經(jīng)濟(jì)評價采用國民經(jīng)濟(jì)盈利能力分析和外匯效果分析，以經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率（EIRR）作為主要的評價指標(biāo)。根據(jù)項目的具體特點(diǎn)和實際需要也可計算經(jīng)濟(jì)凈現(xiàn)值（ENPV）指標(biāo)，涉及產(chǎn)品出口創(chuàng)匯或替代進(jìn)口節(jié)匯的項目，要計算經(jīng)濟(jì)外匯凈現(xiàn)值（ENPV），經(jīng)濟(jì)換匯成本或經(jīng)濟(jì)節(jié)匯成本。

三、社會效益和社會影響分析
除對以上各項指標(biāo)進(jìn)行計算和分析以外，還應(yīng)對項目的社會效益和社會影響進(jìn)行分析，也就是對不能定量的效益影響進(jìn)行定性描述。

第十一部分 琉璃瓦材料項目風(fēng)險分析及風(fēng)險防控

一、建設(shè)風(fēng)險分析及防控措施

二、***政策風(fēng)險及防控措施

三、市場風(fēng)險及防控措施

四、***風(fēng)險及防控措施
五、其他相關(guān)粉線及防控措施

第十二部分 琉璃瓦材料項目結(jié)論與建議

一、結(jié)論與建議
根據(jù)前面各節(jié)的研究分析結(jié)果，對項目在技術(shù)上、經(jīng)濟(jì)上進(jìn)行***的評價，對建設(shè)方案進(jìn)行總結(jié)，提出結(jié)論性意見和建議。主要內(nèi)容有：
1、對推薦的擬建方案建設(shè)條件、產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益、環(huán)境影響的結(jié)論性意見
2、對主要的對比方案進(jìn)行說明
3、對尚未解決的主要問題提出解決辦法和建議
4、對應(yīng)修改的主要問題進(jìn)行說明，提出修改意見
5、對不可行的項目，提出不可行的主要問題及處理意見
6、主要爭議問題的結(jié)論

二、附件
凡在研究報告以外單獨(dú)成冊的文件，均需列為報告的附件，所列附件應(yīng)注明名稱、日期、編號。
1、項目建議書（初步可行性報告）
2、項目立項批文
3、廠址選擇報告書
4、資源勘探報告
5、***意向書
6、環(huán)境影響報告
7、需單獨(dú)進(jìn)行可行性研究的單項或配套工程
8、需要的市場預(yù)測報告
9、引進(jìn)技術(shù)項目的考察報告
10、引進(jìn)外資的名類協(xié)議文件
11、其他主要對比方案說明
12、其他

三、附圖
1、廠址地形或位置圖（設(shè)有等高線）
2、總平面布置方案圖（設(shè)有標(biāo)高）
3、工藝流程圖
4、主要車間布置方案簡圖
5、其它